善用理財工具 台新銀助您報稅季 節稅有道

2021/05/05

本(5)月起又到了報稅的季節,台新銀行理財商品處副總盛季瑩表示,按時繳納是國民應盡的基本責任,也特別提醒民眾,今(2020)年申報個人綜合所得稅(以下簡稱綜所稅)不但有政府提供的減稅紅包,將可扣抵的每人基本生活費由新臺幣17.5萬元調高7000元至18.2萬元之外,可再搭配財政部疫情優惠減稅措施,並善用「海外所得」、「分離課稅」與「有價證券贈與型信託」三大理財工具,來減輕稅荷負擔,助民眾節稅有道。

 

喜歡海外投資的民眾可以特別留意,投資境外基金、美股、外國ETF及海外債券的配息資本利得,皆屬於最低稅負制的稅基之一,無須併入綜所稅計算。盛季瑩提醒,最低稅負制為每申報戶有670萬元的免稅額,超過部分以20%計算基本稅額,當基本稅額大於綜所稅的一般所得稅額時,才需繳納差額。建議民眾可以趁著繳稅季,重新檢視自己的所得來源,衡量匯率風險,適時評估轉換金融商品標的提高海外所得比重。

 

偏好境內投資的民眾,如投資境內固定收益型商品,包括公債、公司債與境內結構型商品之利息所得,皆採分離課稅制,按10%扣繳稅款後,無須再與綜所稅合併計算。盛季瑩建議,適用高所得稅率之民眾可適度配置分離課稅的金融商品,做為投資標的以達到節稅的效果。

 

此外,也有許多民眾習慣投資高配息台股,盛季瑩表示,儘管投資人可以選擇股利所得分開或合併綜所稅計算,惟適用高所得稅率者,其股利收入可能面臨28%稅率,建議參考「有價證券贈與型信託」的方式,以本金自益、孳息他益架構方式,移轉所得稅時,再合法節省贈與稅,達到有效稅務規劃與資產移轉的目的。

 

另外,台新銀行為了減輕民眾的繳稅負擔,提供尊爵以上財富管理會員,或無限卡/世界卡持卡人刷卡繳稅不限繳納稅額大小,一次繳納享0.35%回饋,每人回饋上限為10萬元。其他卡別之持卡人,則不限繳納稅額一次繳納,則享0.2%回饋,每人回饋上限2,000元。若民眾有資金靈活運用需求,可選擇稅款分期0利率優惠方案,刷卡繳納綜所稅單筆金額滿1萬元以上,即可享分期12期0利率,未滿1萬元也可享分期6期0利率。建議客戶善用信用卡繳稅優惠適度減輕負擔。

 

台新銀行財富管理提供最多元的創新金融服務及商品,從客戶需求出發,協助客戶逐步完成人生不同階段之理財目標,致力成為民眾理財的智慧好夥伴。